新大陸(000997)2010年年度審計(jì)報(bào)告
新大陸(000997)2010年年度審計(jì)報(bào)告
2011年04月23日09:52福建新大陸電腦股份有限公司
2010年度財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)報(bào)告
天健正信審(2011)GF 字第020081 號(hào)福建新大陸電腦股份有限公司全體股東:
我們審計(jì)了后附的福建新大陸電腦股份有限公司(以下簡稱新大陸股份公司)財(cái)務(wù)報(bào)表,包括2010 年 12 月31 日的資產(chǎn)負(fù)債表、 合并資產(chǎn)負(fù)債表,2010 年度的利潤表、合并利潤表和現(xiàn)金流量表、合并現(xiàn)金流量表及股東權(quán)益變動(dòng)表、合并股東權(quán)益變動(dòng)表,以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是新大陸股份公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括:(1)設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制,以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào);(2 )選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策;(3)做出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范,計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序,以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷,包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí),我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制,以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和做出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性,以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信,我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?,為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。
三、審計(jì)意見
我們認(rèn)為,新大陸股份公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制,在所有重大方面公允反映了新大陸股份公司2010 年 12 月31 日的財(cái)務(wù)狀況以及2010 年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師
天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司
中國 · 北京 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師
報(bào)告日期:2011 年4 月21 日
福建新大陸電腦股份有限公司2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注
福建新大陸電腦股份有限公司
財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2 0 1 0 年 度
編制單位:福建新大陸電腦股份有限公司 金額單位:人民幣元
一、 公司的基本情況
福建新大陸電腦股份有限公司(以下簡稱“本公司”)系經(jīng)福建省人民政府閩政體股[1999]10
號(hào)文批準(zhǔn)同意,于 1999 年 6 月28 日由福建新大陸電腦有限公司變更設(shè)立的股份有限公司。 2000
年 7 月 17 日,經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員核準(zhǔn),本公司首次向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股3,100 萬股。2000 年7 月20 日本公司向社會(huì)公開發(fā)行的普通股3100 萬股在深圳證券交易所上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行,每股發(fā)行價(jià)格為人民幣 15.88 元,2000 年 8 月7 日正式掛牌交易。本次公開發(fā)行后,本公司總股本增至 11,600 萬元。
2004 年 5 月 12 日,根據(jù)本公司2003 年度股東會(huì)決議和修改后章程的規(guī)定,本公司增加注冊(cè)資本人民幣 11,600 萬元,以2003 年末總股本 11,600 萬元為基數(shù),按每 10 股轉(zhuǎn)增 10 股的比例,以資本公積向全體股東轉(zhuǎn)增股份總額 11,600 萬股,每股面值 1 元,總計(jì)增加股本 11,600 萬元。
2005 年 4 月 28 日,根據(jù)本公司2004 年度股東會(huì)決議和修改后章程的規(guī)定,本公司增加注冊(cè)資本人民幣6,960 萬元,以2004 年末總股本23,200 萬元為基數(shù),按每 10 股轉(zhuǎn)增3 股的比例,以資本公積向全體股東轉(zhuǎn)增股份總額 6,960 萬股,每股面值 1 元,總計(jì)增加股本6,960 萬元。變更后的注冊(cè)資本為人民幣30,160 萬元。
2005 年 11 月 1 日,本公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東會(huì)議審議通過了《福建新大陸電腦股份有限公司股權(quán)分置改革方案》,并于2005 年 11 月 8 日刊登了《股權(quán)分置改革實(shí)施公告》。根據(jù)本公司股權(quán)分置改革方案,非流通股股東向流通股股東支付獲權(quán)對(duì)價(jià)后,變更為有限售條件的流通股股東。股權(quán)分置改革方案實(shí)施后,有限售條件的流通股為 191,181,562 股,占總股本的 63.39%,無限售條件的流通股為110,418,438 股,占總股本的36.61%。
2006 年 5 月 11 日,根據(jù)本公司2005 年度股東會(huì)決議和修改后章程的規(guī)定,本公司增加注冊(cè)資本人民幣7,540 萬元,以2005 年末公司總股本30,160 萬元為基數(shù),每 10 股派發(fā)股票股利0.5 股,共派發(fā) 1,508 萬股,以資本公積向全體股東轉(zhuǎn)增股份,每 10 股轉(zhuǎn)增2 股,共計(jì)轉(zhuǎn)增 6,032 萬股,兩項(xiàng)共計(jì)增加股本7,540 萬股。變更后的注冊(cè)資本為人民幣37,700 萬元。
2007 年 5 月 18 日,根據(jù)本公司召開的2006 年度股東會(huì)決議和修改后章程的規(guī)定,本公司增加注冊(cè)資本7,540 萬元,以2006 年末公司總股本37,700 萬元為基數(shù),按每 10 股轉(zhuǎn)增2 股的比例,以資本公積向全體股東轉(zhuǎn)增股份總額7,540 萬股,每股面值 1 元,總計(jì)增加股本7,540 萬元。變更后的注冊(cè)資本為人民幣45,240 萬元。
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福建新大陸電腦股份有限公司2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2010 年5 月25 日,經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2010]675 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)福建新大陸電腦股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn)非公開發(fā)行不超過8000 萬股新股,2010 年7 月6
日,本公司以7.50 元/股的價(jià)格發(fā)行股份 57,866,666 股在深圳證券交易所上市。本次非公開發(fā)行后,本公司股本總額增至 510,266,666.00 元。
本公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)為 350000100017027,法定代表人為胡鋼。本公司目前住所為福州市馬尾區(qū)儒江西路 1 號(hào)。
本公司屬電子制造行業(yè),本公司經(jīng)營范圍為:電子計(jì)算機(jī)及其外部設(shè)備、稅控收款機(jī)的制造、銷售、租賃;對(duì)電子產(chǎn)品行業(yè)的投資,電子計(jì)算機(jī)技術(shù)服務(wù)及信息服務(wù);公路計(jì)算機(jī)收費(fèi)、監(jiān)控、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、咨詢及安裝調(diào)試;
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